Как получить РНПТ и отчитаться по прослеживаемым ОС?
Здравствуйте! Возник вопрос по прослеживаемым основным средствам. Организация на НДС-е. В конце месяца планирует списать прослеживаемое основное средство. В нашей программе 1С: УПП (управление производственным предприятием) не предусмотрен документ "Уведомление об остатках прослеживаемых основных средств" для получения номера РНПТ у налоговой.
Вопрос 1: правильны ли будут мои следующие действия для получения РНПТ по основным средствам:
1. Через стороннего оператора (СБИС) подаю "Уведомление об остатках по прослеживаемым товарам"
2. Налоговая присваивает и отправляет номер.
3. Через кзр (корректировка записей регистров) делаю запись в регистр Прослеживаемые основные средства. Ввожу туда все данные, в том числе номер РНПТ.
4. Выбрав нужный РНПТ списываю основное средство.
Вопрос 2: необходимо ли будет сдавать отчет об операциях с прослеживаемыми товарами, если мы являемся плательщиками ндс?
Вопрос 3: где-нибудь еще в отчете должен ли отражаться прослеживаемый товар, основное средство?
Прошу подсказать, направить.
Вопрос 1: правильны ли будут мои следующие действия для получения РНПТ по основным средствам:
1. Через стороннего оператора (СБИС) подаю "Уведомление об остатках по прослеживаемым товарам"
2. Налоговая присваивает и отправляет номер.
3. Через кзр (корректировка записей регистров) делаю запись в регистр Прослеживаемые основные средства. Ввожу туда все данные, в том числе номер РНПТ.
4. Выбрав нужный РНПТ списываю основное средство.
Вопрос 2: необходимо ли будет сдавать отчет об операциях с прослеживаемыми товарами, если мы являемся плательщиками ндс?
Вопрос 3: где-нибудь еще в отчете должен ли отражаться прослеживаемый товар, основное средство?
Прошу подсказать, направить.
Comments
-
Добрый день.Цитата: В конце месяца планирует списать прослеживаемое основное средство.Вы имеете в виду передачу на утилизацию? Если нет, то тогда вам не надо восстанавливать РНПТ:Цитата: 4. Прослеживаемость прекращается в следующих случаях:б) выбытие товаров, подлежащих прослеживаемости, не связанное с реализацией, в результате которого у участника оборота товаров прекращается право собственности на товары (в результате захоронения, обезвреживания, утилизации или уничтожения, безвозвратной утраты товаров вследствие действия непреодолимой силы, конфискации, а также в связи с передачей товаров, подлежащих прослеживаемости, в производство и (или) на переработку, в том числе в качестве давальческого сырья (материалов), комплектующих, для изготовления новых товаров);
-
Александра Кривошеева, Здравствуйте! Да, у нас ликвидация/утилизация основного средства. Для утилизации как я поняла все равно необходимо получить номер РНПТ (вложила снимки).
Александра Кривошеева, -
Да, для утилизации надо. Я поправила свой ответ выше.Цитата: Вопрос 1: правильны ли будут мои следующие действия для получения РНПТ по основным средствам:С программой я не работаю, но выглядит Ваш план в целом логично. Вот только момент списания РНПТ в регистре прослеживаемых товаров будет другим:Цитата: Пункт 4 Положения содержит закрытый перечень оснований прекращения прослеживаемости товаров.Списание товара, подлежащего прослеживаемости, со счетов бухгалтерского учета, например, в связи с физическим или моральным износом, в пункте 4 Положения не поименовано. В этой связи указанная операция не подлежит отражению в отчете об операциях с товарами, подлежащими прослеживаемости (далее - Отчет).В случае же совершения с таким товаром впоследствии операций, например, утилизации, указанная операция подлежит отражению в Отчете с кодом операции "02".Цитата: Вопрос 2: необходимо ли будет сдавать отчет об операциях с прослеживаемыми товарами, если мы являемся плательщиками ндс?Да, потому что такая операция не является реализацией (п. 1 ст. 39 НК РФ), не облагается НДС (п. 1 ст. 146 НК РФ) и не отражается в декларации.Цитата: Вопрос 3: где-нибудь еще в отчете должен ли отражаться прослеживаемый товар, основное средство?Не поняла, о чём этот вопрос. Попробуйте может как-то иначе сформулировать.
